Главная

Порядок уплаты

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей. Можно ли после банкротства открыть ИП: какие условия должны быть для этого соблюдены? Сроки подачи заявления в арбитражный суд

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей. Можно ли после банкротства открыть ИП: какие условия должны быть для этого соблюдены? Сроки подачи заявления в арбитражный суд

Иногда в жизни индивидуального предпринимателя наступает такой момент, когда приходит понимание - все, дальше двигаться некуда, дело приносит больше расходов, чем доходов, долги копятся и не остается ничего другого, как признать себя банкротом. Конечно, это самая крайняя мера и прежде чем решиться на нее, нужно попытаться найти иные способы решения проблем, но если все другие варианты исчерпаны, то следует знать, что процедура банкротства в России отработана до мелочей и подчиняется определенному алгоритму действий.

Нюансы банкротства ИП

Закон о банкротстве регулирует этот статус у всех форм хозяйствования сразу: у индивидуальных предпринимателей, у физических лиц, которые ими не являются, и у юридических лиц. В 2015 году Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года был дополнен главой 10, посвященной этой процедуре у физических лиц.

Рассмотрим ключевые особенности, характерные для процедуры признания банкротством именно индивидуальных предпринимателей, в отличие от физических лиц.

Чем отличается банкротство ИП от банкротства физлиц

Есть ли разница в банкротстве физлица-ИП и того, кто предпринимателем не является? Она минимальна.

1. Если не закрыть ИП до начала процедуры банкротства, то в течение следующих 5 лет предпринимателем физлицу быть не получится, повторно его не зарегистрируют, обычный же человек свободен от этого ограничения, так как он не являлся предпринимателем до того, как стал банкротом.
2. ИП нужно перед написанием заявления о начале процедуры банкротства (за 15 дней) опубликовать свои намерения в Едином федеральном реестре, делается это через нотариуса. Не-ИП публиковать данные не нужно, вместо этого требуется отправить уведомления (копии заявления) кредиторам.
3. Если банкротство произошло в статусе ИП (ИП не закрывали), то возможен другой порядок оспаривания сделок - так называемые банкротные нормы.
4. Минимальный размер неуплаты по обязательствам для ИП, который может стать причиной статуса банкрота, составляет 500 тыс. руб., тогда как для простых граждан для этого нужно задолжать более 10 тыс. руб. ИП с меньшими задолженностями не объявляют банкротами, а также они не смогут продать имущество на электронных торгах, чтобы погасить долг.

К СВЕДЕНИЮ! Не обязательно, но для значительного упрощения процедуры предпринимателю в статусе ИП рекомендуется закрыть его до подачи заявления, тем более, сделать это можно быстро и несложно.

Истцы: кто имеет право подать заявление о банкротстве

Делами о признании индивидуальных предпринимателей банкротами занимается Арбитражный суд. Есть две категории возможных истцов, имеющих право подать заявление о банкротстве индивидуального предпринимателя.

Просить о признании себя банкротом может сам индивидуальный предприниматель.
Кредиторы или специально ими уполномоченные лица и органы тоже могут обратиться в Арбитражный суд с иском о взыскивании долгов с индивидуального предпринимателя и признании его банкротом. Единственное условие: их требования должны быть обязательно связаны с осуществлением ИП коммерческой деятельности.

Дополнительно предъявить финансовые претензии к потенциальному банкроту могут кредиторы, имеющие финансовые претензии к индивидуальному предпринимателю, как к физическому лицу. Немаловажный нюанс: подать заявление в Арбитражный суд к ИП они не имеют права, но их требования учитываются в процессе процедуры банкротства ИП, а также при последующем распределении выплат займодавцам.

Право на банкротство: приводим доказательства

Закон РФ учитывает, что ИП может быть признан банкротом только в том случае, если задолженность образовалась именно в процессе предпринимательской деятельности. Любые другие долги, такие как, например, широко распространенные потребительские кредиты, арендные платежи и т.п. регулируются судами общей юрисдикции. Прежде чем написать заявление с просьбой о признании банкротом, понадобится собрать стопроцентные доказательства неплатежеспособности ИП.

Доказательства эти должны соответствовать перечню причин для банкротства ИП, обозначенных Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ.

Строгая регламентация этих причин обусловлена необходимостью избежать ситуаций, когда для признания банкротства ИП служит временная финансовая нестабильность в бизнесе. Существует всего два вида неопровержимых доказательств для законного признания индивидуального предпринимателя банкротом:

Неспособность вносить плату по обязательным платежам, таким как страховые, пенсионные взносы, налоги и т.п.
Неспособность погашать задолженности по кредитам. В данном случае речь идет о сумме не менее 10000 рублей в течение трех подряд месяцев. Причем валюта, в которой был взят кредит, значения не имеет - долг переконвертируется из любых денежных единиц в рубли согласно курсу на момент подачи заявления о банкротстве.

После приема заявления от истца, Арбитражный суд налагает арест на имущество должника с запретом проведения каких-либо сделок с ним. Тут есть свои исключения: законом РФ строго определены виды имущества, на которые суд не вправе накладывать арест. Впоследствии, данные виды имущества не могут быть включены и в реализуемую конкурсную массу для погашения долгов.

На этапе подачи заявления в арбитраж о банкротстве ИП присутствует высокая вероятность остановки процесса в случае, если кредиторы добровольно и совместно с индивидуальным предпринимателем составят график погашения долгов с последующим его исполнением со стороны ИП.

После того, как все выплаты будут исполнены и долги закроются, индивидуальный предприниматель будет восстановлен в ранге платежеспособного гражданина.

Процедура наблюдения: зачем это нужно

После подачи заявления с предоставлением необходимых доказательств, по заявлению истца за деятельностью индивидуального предпринимателя вводится процедура наблюдения или, как ее еще называют, процедура надзора сроком от 4 до 6 месяцев.

Наблюдение необходимо для того, чтобы оценить реальную финансовую ситуацию работы ИП, проверить документацию, проанализировать активы и пассивы, проследить за осуществлением денежных операций, соблюдением прав работников и законностью действий руководства.

Всем этим будет заниматься конкурсный управляющий, назначенный судом.

Конкурсное производство

После того, как процедура наблюдения пройдена и конкурсный управляющий признал, что индивидуальный предприниматель не имеет возможности выплачивать существующие долги и кредиты, наступает этап конкурсного производства. Смысл его в том, что в рамках закона о банкротстве, в течении полугода имущество должника реализуется на публичных торгах.

Предварительно, в газете «Коммерсант», публикуется объявление о начале процедуры признания данного ИП банкротом с целью найти и оповестить всех остальных возможных кредиторов. Затем, в течение месяца с момента публикации заметки в газете, вновь объявившиеся потенциальные кредиторы могут выдвинуть свои требования к «проблемному» ИП.

После того, как желающие предъявили финансовые претензии банкротящемуся предпринимателю, на специальном заседании с участием всех кредиторов, решается порядок сбыта имущества должника, очередность удовлетворения требований и распределения вырученных средств среди займодателей.

Реализации подлежит абсолютно все имущество гражданина-ИП, в том числе и личное, кроме:

единицы жилья или земельного участка, где он проживает в данный момент;
вещей первой необходимости, одежды, продуктов;
инструментов, которые могут позволить заниматься какой-либо профессиональной деятельностью.

Бизнесмена-банкрота нельзя оставить совершенно без средств, поэтому при конкурсном производстве ему выделяется прожиточный минимум.

Временный управляющий изыскивает все прочие, помимо продажи имущества, возможности и источники для погашения долгов со стороны банкрота. Реализацию имущества банкрота осуществляют судебные приставы, а все средства, вырученные с его продажи, равно как и те, что имелись на счетах должника к моменту проведения банкротства, вносятся на депозит Арбитражного суда.

В случае, если погасить долги индивидуального предпринимателя перед кредиторами вызывается третья сторона, например, какое-либо кредитное учреждение, крупная коммерческая структура либо инвестиционный фонд и т.п., закон им в этом не препятствует. По завершении конкурсного производства все, даже не исполненные требования кредиторов, считаются погашенными.

Правда бывает, что после завершения процедуры банкротства выявлены факты незаконной передачи имущества кому-либо, а также факты преднамеренного скрывания имущества должником. В этом случае займодатели, требования которых не были удовлетворены в ходе процедуры банкротства, имеют право заявить новые претензии на взыскание с банкрота средств, с реализации вновь обнаруженного имущества.

Мировое соглашение

На любом этапе банкротства индивидуального предпринимателя, стороны могут договориться о мировом соглашении. В этом случае ИП избежит принудительной ликвидации и сохранит имущество и денежные активы. Мировое соглашение обязательно регистрируется в судебном порядке и представляет собой письменную договоренность о погашении имеющихся у ИП долгов и кредитов в строго определенные сроки. Как показывает практика, суд не всегда предоставляет сторонам право на мировое соглашение. Например, причиной для отказа служит повторное прошение о признание ИП банкротом.

Банкрот: что это значит

С момента признания должника банкротом, он теряет статус индивидуального предпринимателя и на некоторое время лишается права заниматься законной коммерческой деятельностью.

Процедура банкротства индивидуальных предпринимателей - процесс многоэтапный, долгий и непростой. Надо сказать, что она не всегда заканчивается собственно банкротством. Иногда, после тщательной и подробной проверки конкурсный управляющий предоставляет в суд отчет о нормальной деятельности ИП. Поэтому прежде чем решаться на подобный шаг, необходимо тщательно просчитать все иные пути выхода из кризисной ситуации и по возможности попытаться избежать судебных разбирательств.

Банкротство индивидуальных предпринимателей существует в нашей стране с 1998 года, но лишь спустя 20 лет банкротство ИП стало по-настоящему эффективным инструментом для выхода малого бизнеса из долгов.

Предпринимательская деятельность всегда сопряжена с рисками. Новый бизнес может не пойти. Работавший годами бизнес может потерять спрос. Малый бизнес не выдерживает конкуренции со средним и крупным бизнесом (большие компании вытесняют индивидуальных предпринимателей с рынка). Банкротство индивидуальных предпринимателей (ИП) – как закон, направленный на выход из бизнеса без долгов, существует в нашей стране с 1998 года. Но до недавних пор процедура банкротства ИП не решала всех проблем неудавшегося бизнеса.

Хронология значимых изменений в законе о банкротстве ИП

Стало возможным банкротство индивидуальных предпринимателей благодаря Федеральному закону №6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

Вступил в силу новый Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», который действует по сию пору, но претерпел огромное количество изменений;

В России появилась возможность банкротства физлиц, не являющихся индивидуальным предпринимателями. Предприниматели стали банкротится по аналогии с простыми физическими лицами, а не юридическими лицами как это было ранее.

Особенности банкротства ИП 2020

до 1 октября 2015 года

До 1 октября 2015 года по завершению процедуры банкротства ИП списывались далеко не все долги.
Не подлежали списанию:

Банковские кредиты, оформленные на физическое лицо, а не на индивидуального предпринимателя;
Долги по кредитным картам;
Долги по распискам между физическими лицами;
Иные долги, не связанные с предпринимательской деятельностью (тут значения имело не на какие цели брались деньги, а как оформлялись документы: на ИП или на физическое лицо).

Закон, конечно, предусматривал возможность списания долгов, перечисленных выше, но при условии, что кредитор изъявлял желание принять участие в процедуре банкротства ИП. Но зачем ему это?!

Банки, выдавая кредиты под предпринимательскую деятельность, зачастую, оформляли их как потребительские кредиты, чтобы обезопасить себя от возможного банкротства ИП. В итоге, у индивидуальных предпринимателей ранее около половины долгов, оставалось не списанными после прохождения процедуры банкротства ИП.

С 1 октября 2015 года

Отличия банкротства физических лиц и ИП

В остальном процедуры банкротства ИП и физических лиц полностью идентичны.

Закроют ли ИП с долгами по налогам?

Закрыть ИП с долгами по налогам и ПФР можно и даже нужно. Ведь даже если индивидуальный предприниматель деятельность не ведет, но зарегистрирован в качестве ИП, то каждый год он обязан делать отчисления в ПФР. Сделать это можно без помощи юристов самостоятельно:

Оплачиваете государственную пошлину в размере 160 рублей;
Заполняете простую форму Р26001 (там нужно указать ФИО, ИНН, ОГРН, Телефон, E-mail);
Подаете данные документы в ФНС, либо в многофункциональный центр;
На 6-й день ИП закрыто.

Скачать образец заявления и квитанцию на оплату государственной пошлины Вы можете на сайте nalog.ru.

ФНС может отказать в закрытии ИП, если у Вас, как у индивидуального предпринимателя, были заключены трудовые договора с работниками и Вы отчитались по ним в Пенсионный фонд РФ.

Что будет с долгами ИП после его закрытия?

После прекращения деятельности в качестве индивидуального предпринимателя гражданин не освобождается от выплаты предпринимательских долгов (долгов по налогам ИП, взносам в ПФР). Взыскание долга с закрытого ИП осуществляется как с обычного физического лица через Федеральную службу . Единственном способом списания долгов индивидуального предпринимателя является процедура банкротства.

Порядок банкротства ИП в 2020 году

Снявшись с учета в налоговой как индивидуальный предприниматель, порядок действий будет полностью аналогичным банкротству физического лица:

формируется пакет документов, необходимых для банкротства физ лица и ИП;
оплачивается госпошлина и вносятся денежные средства на депозитный счет суда;
затем подается заявление о банкротстве ИП (физического лица) в арбитражный суд;

Дальнейший порядок действий при банкротстве бывшего ИП Вы найдете в нашей . По успешному завершению процедуры банкротства физического лица (реализация имущества) списываются не только долги по кредитам и займам, но а также долги, накопленные в предпринимательской деятельности (долги по налогам ИП и ПФР, задолженность перед поставщиками и т.д.).

Последствия банкротства ИП в 2020 году

3 года не сможете занимать должность генерального директора юридического лица (единоличного исполнительного органа);
5 лет не получить вновь объявить себя банкротом;
5 лет Вы обязаны сообщать банкам, микрофинансовым организациям, поставщикам и другим кредиторам о том, что Вы проходили эту процедуру;
5 лет не сможете возглавлять микрофинансовые организации и негосударственные пенсионные фоны;
10 лет не сможете «стоять у руля» банков;

После банкротства Вы сможете:

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (хоть на следующий день после завершения процедуры банкротства), если на момент подачи заявления в суд Вы не будете иметь статус ИП;
Выезжать за границу (если у Вас нет долгов по алиментам);
Оформлять на себя недвижимость, автотранспорт и иное имущество;
Сможете свободно распоряжаться деньгами, не отчитываясь перед кредиторами и финансовым управляющим (сразу же после завершения процедуры банкротства);

Оформление банкротства ИП 2020

Компания «Долгам.НЕТ» - одна из крупнейших юридических фирм в России, специализирующихся на банкротстве физических лиц и ИП. – одна из наших ключевых специализаций. Для индивидуальных предпринимателей мы предоставляем дополнительные скидки и гарантии. Подробности по телефону 8-800-333-89-13 .

Учитывая действующее законодательство Российской Федерации, особенности банкротства индивидуальных предпринимателей неразрывно связаны с аналогичными для физических лиц, поскольку субъекты предпринимательской деятельности в данной форме регистрации не являются юридическими лицами. Отсюда можно сделать вывод, что большинство процедур и механизмов не имеет различий.

Однако некоторые особенности всё же наблюдаются. И о них обязательно нужно знать, если вы планируете инициировать присвоение статуса несостоятельности в роли должника или кредитора.

Закон о банкротстве

Государственный контроль над делами о банкротстве производится на принципах Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Появление первого законопроекта о банкротстве в РФ датировано 1992 годом. Закон устанавливал порядок и основания признания банкротом предприятие. В 1998 г. был утверждён Федеральный закон №6-ФЗ, который расширил круг лиц, имеющих право получить статус банкрота. Также появилась глава, регламентирующая рассмотрение дел о банкротстве. №127-ФЗ был утверждён 26.10.2002 и действует по сей день. В него регулярно вносятся дополнения и поправки.

Закон регламентирует:

причины для инициации банкротства ИП;
право обращаться в суд;
регламент рассмотрения дел;
права кредиторов;
предупреждающие банкротство мероприятия.

Статьёй 214 закона банкротство характеризуется как невозможность погашения долговых обязательств перед кредиторами по различным обстоятельствам. Повторяющаяся неоплата обязательных взносов и налоговых платежей в государственный бюджет и Фонды также является основанием начала процедуры банкротства.

Обязательство возбуждать и расследовать дела о несостоятельности, возложено на государственные арбитражные суды, здесь же рассматриваются все претензии участников. Форма и порядок составления заявления, необходимого для инициирования процедуры регламентирует ст. 215 №127-ФЗ. Оформить обращение может сам предприниматель или держатели долгов гражданина, т. е. кредиторы (даже те категории, которые требуют возместить долги, не связанные с бизнесом).

Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в следующей очерёдности:

К первой очереди относятся лица, перед которыми ИП несёт материальную ответственность по причине нанесения вреда здоровью и жизни. К этой же очереди относятся долги по алиментам.
Вторая очередь – выплаты работникам.
В третью очередь будут удовлетворены претензии прочих кредиторов ИП.

Претензии всех кредиторов ИП будут удовлетворены после реализации имущества. Стоит отметить, что не всё имущество подлежит взысканию согласно Закону. Исключением являются предметы домашнего обихода, единственное жильё либо его часть, призы и награды, а также прочее имущество, не используемое в бизнесе.

По действующему законодательству, банкротство предпринимателя затрагивает только финансово-хозяйственную деятельность. При этом отвечает предприниматель по обязательствам всем личным имуществом.

Признаки банкротства ИП

Закон о банкротстве ИП регламентирует, что для инициации процедуры признания банкротом, должны присутствовать обязательные признаки несостоятельности индивидуального предпринимателя:

имеются неисполненные финансовые обязательства перед кредиторами;
общий объём просроченного долга превышает 500 тыс. р., при этом задолженность перед одним кредитором более 10 тыс. р.;
неисполнение обязательств должно продолжаться не менее 3 месяцев;
совокупного имущества ИП недостаточно для погашения долговых обязательств.

Признать неплатёжеспособность ИП возможно, только если долги связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, иными словами, ИП, имеющий личную задолженность (например, ипотечный кредит), имеет право инициировать банкротство физического лица.

Помимо этого, законом регламентировано, что задолженность должна быть исчислена в денежном эквиваленте, а не натуральном выражении. Так, например, невозможно инициировать банкротство ИП при отказе последнего вернуть спецтехнику или автотранспорт, переданный во временное пользование. Подобные ситуации регламентируются ГК РФ.

В процедуре инициации банкротства ИП не играет роли, на основании чего возник долг и правовой статус кредиторов. Признать банкротом ИП могут как за долги перед бюджетом разных уровней, так и частных кредиторов.

Проведение процедуры

Инициирование дела о банкротстве индивидуальных предпринимателей разрешено следующим категориям истцов:

право обращения с заявлением имеет сам предполагаемый банкрот, в момент, когда имущества должника недостаточно для покрытия задолженности перед кредитором;
внешние кредиторы – банки и иные финансовые учреждения, другие предприниматели или юридические лица;
уполномоченные органы – ПФР, ИФНС и пр.

Перед началом такой процедуры, как банкротство, предпринимателю необходимо убедиться, что невозможно использование досудебного разбирательства таких приёмов, как:

получение отсрочки;
рассрочка погашения;
рефинансирование;
привлечение инвестора.

Процедуре несостоятельности предшествует подготовка предпринимателем копий документов, а именно:

свидетельство ОГРИП;
паспорт;
СНИЛС;
документальное подтверждение долгов;
список кредиторов с информацией о размере обязательств;
информация об имуществе, включая залоговое;
документы, служащие подтверждением прав владения имуществом;
документация по сделкам последних 3-х лет;
выписка из банка о состоянии счетов;
свидетельство о браке и брачного (или алиментного) договора;
судебное решение о выплате алиментов;
квитанция об оплате госпошлины;
данные потенциального арбитражного управляющего;
прочие документы по требованию.

Законом о банкротстве индивидуальных предпринимателей предусмотрен следующий регламент процедуры:

Подача заявления и ранее подготовленных документов в суд. Рассматривает дело суд по месту фактического проживания ИП. Помимо списка документов, указанных выше, необходимо оплатить и приложить квитанцию на сумму 10 000 р., которая служит для оплаты услуг арбитражного управляющего.
Возбуждение дела о банкротстве. Судом рассматриваются предоставленные документы с целью выяснения, нет ли оснований признать банкротство фиктивным.
Привлечение финансового управляющего. Кандидатура утверждается из числа участников саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, курирующих район проживания предпринимателя. Решение принимается судом.
Собрание кредиторов. Этап может ознаменоваться принятием важнейших решений, например, заключить мировое соглашение, реструктуризировать задолженность. Арбитражный управляющий от имени предпринимателя составляет и презентует план реструктуризации задолженности, который кредиторы могут утвердить, отклонить, либо принять с дополнениями. Регламент, регулирующий взаимоотношения всех участников процедуры содержится в статье 213 закона о банкротстве.
Этап признания предпринимателя банкротом. Решение может быть принято, если план реструктуризации был отклонён, либо не исполнен должником.
Реализация имущества гражданина. Законодательство отводит 6 месяцев на составление описи и проведение оценочных процедур имущества банкрота, а также реализацию на торгах. Список и порядок реализации должен быть согласован арбитражным судом. Предпринимателю предоставлено право обращения с ходатайством об исключении предметов малой ценности, реализация которых не повлияет на ситуацию. Общая стоимость предметов не должна превышать 10 т. р.
Погашение обязательств перед кредиторами. Арбитражному управляющему полагается 2% от суммы реализованного имущества, остальные денежные средства используются на погашение долгов. Если после всех выплат остались неиспользованные средства, они будут возвращены на счёт ИП.
Завершение банкротства. Арбитражный управляющий обязан предоставить отчёт суду, в котором будет отражён размер вырученных средств, перечень приобретателей имущества, список погашенных обязательств. Судья утверждает документ, и процедура считается завершённой, а оставшиеся долги подлежат списанию.

Сроки

Срок проведения процедуры несостоятельности ИП зависит от нескольких факторов, основными из которых выступают:

работа суда, степень загруженности;
позиция кредиторов – активная или пассивная, неявка на собрание, отсутствие единой позиции;
скорость работы арбитражного управляющего;
действия ИП – компетентность нанятого юриста, желание поиска компромиссов.

Субъекты предпринимательской деятельности могут пройти всю процедуру, от момента передачи заявления в суд, до принятия судебного решения, в 2019 году за 6 – 10 месяцев. Временные периоды идентичны рассмотрению дел о банкротстве физического лица.

Единственным отличием является факт ожидания бизнесменом до 15 дней от даты, когда произошла обязательная публикация в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (ЕФРСДЮЛ) до передачи заявления в суд. Сократить этот срок возможно до 5 дней, если ИП снимется с учёта в ФНС.

Когда за 3 года до даты передачи в суд обращения о банкротстве и начала производства предприниматель совершил перевод имущества на ближайших родственников, то присутствует риск оспаривания подобной сделки. В подобных случаях длительность процедуры может затянуться на несколько лет, ведь споры передаются для разбора коллегией по экономическим спорам Верховного суда. Зачастую, дела проходят три этапа: первую инстанцию, апелляцию, кассацию.

Процедуры банкротства: доступные способы

Современная судебная практика знает несколько процедур, которые применяются в отношении ответчика во время банкротства. Каждая из них направлена на удовлетворение исковых заявлений конкурсных кредиторов в той или иной мере с применением различных инструментов. Итак:

Реструктуризация долга. Данный процесс является самым приемлемым для ответчика, так как подразумевает установление более лояльных условий погашения долговых обязательств. Однако реструктуризация может быть назначена только в том случае, если у должника появился реальный источник дохода, а подсчёты показывают, что он сможет рассчитаться со своими обязательствами в течение ближайших трёх лет. Для банков и других кредитных организаций подобный сценарий является нежелательным, и они стремятся любыми способами обойти его стороной.
Конкурсное производство. Это самая распространённая процедура, которая встречается в современной судебной практике Арбитражных судов. Конкурсное производство представляет собой создание конкурсной массы, состоящей из имущества ответчика, к которому применим статус банкрота. Это имущество продаётся на специальном электронном аукционе по сходной цене. Средства, вырученные от реализации, распределяются между конкурсными кредиторами в зависимости от степени причинённого ущерба.
Мировое соглашение – процедура, подразумевающая достижение устных или письменных договорённостей, подтверждённых в суде, при которых стороны идут на определённые уступки и самостоятельно устанавливают план дальнейших действий по разрешению конфликтной ситуации.

Оформление банкротства ИП: пошаговая инструкция

Любое банкротство начинается с подачи заявления в арбитражный суд по месту регистрации индивидуального предпринимателя. Выше мы выяснили, кто может подать такое заявление. В зависимости от этого определяется дальнейший порядок действий.

Уведомление о намерении подать на банкротство

С 2016 года это непременное условия для запуска процедуры банкротства. Опубликовать такое уведомление на сайте Федресурса инициатор банкротства обязан не менее чем за 15 дней до подачи заявления в арбитражный суд. Информацию на портале может разместить любое юрлицо, имеющее на это право, самое простое же – обратиться к нотариусу, услуга стоит 3000 рублей. Если уведомление производится от имени самого ИП, то данная публикация заменяет оповещение всех кредиторов и ФНС (направлять им копии заявления о банкротстве будет уже не нужно). Без уведомления суд заявление не примет.

Подача заявления в арбитражный суд

Независимо от того, кто подает заявление (сам ИП, его кредиторы или ФНС), документ заполняется в двух экземплярах. Бланк можно получить у секретаря суда или заполнить в электронной форме, скачав с сайта арбитражного суда вашего региона. В заявлении помимо данных о должнике указываются наименование и адрес суда, в который делается обращение.

Помимо этого, в арбитражный суд необходимо предъявить следующие документы:

Свидетельство о регистрации ИП либо выписка из ЕГРИП.
Заверенная копия ИНН индивидуального предпринимателя.
Список кредиторов (в том числе личные данные/информация о местонахождении) по установленной форме.
Перечень и размеры задолженностей по каждому кредитору (обязательно должны присутствовать акты взаимных расчетов, подписанные обеими сторонами). Если кредитор не считает достоверными сведения должника-инициатора банкротства, то он вправе заявить свои возражения после назначения финансового управляющего и в процессе составления реестра долгов ИП.
Сведения об имуществе должника (инвентаризационная опись с указанием местонахождения недвижимости, ценных бумаг, средств на расчетных счетах, иного имущества стоимостью свыше 10 000 рублей), документы на право собственности/владения. В том числе выписки из реестра акционеров, если ИП владеет акциями/долями в юрлицах. На основании этой описи будет сформирована конкурсная масса – имущество, которое может быть продано с торгов. Если имущества нет, должны быть предоставлены свидетельства платежеспособности по расходам на процесс банкротства (например, гарантии третьего лица по уплате вознаграждения финуправляющему).
Копии документов о совершенных в предыдущие 3 года сделках ИП на сумму свыше 300 тысяч рублей.
Иные документы, подтверждающие наличие задолженности и невозможность ее оплатить (например, сведения о доходах и уплаченных налогах за предыдущие 3 года).
Копии документов о семейном положении (свидетельство о браке, свидетельство о рождении или об усыновлении ребенка).
Квитанция об уплате госпошлины (6000 рублей).
Денежные средства на оплату одной процедуры, применяемой в процессе банкротства (25 000 рублей). Если заявление подает кредитор, эта сумма вносится им только при отсутствии у должника имущества. В противном случае работа финуправляющего оплачивается из конкурсной массы.

Кроме того, заявитель указывает название саморегулируемой организации (СРО), из числа участников которой должен быть назначен финансовый управляющий.

Рассмотрение заявления судом

Суд рассматривает заявление о признании ИП банкротом от 15 дней до 3 месяцев. Закон предусматривает три варианта решения арбитражного суда по заявлению о банкротстве.

Признание заявления обоснованным и введение процедуры реструктуризации долга либо переход к процедуре распродажи имущества. Это происходит, если долг действительно имеет место, не выплачен на момент рассмотрения заявления, а предприниматель неплатежеспособен (невозможность выплаты долгов должна быть подтверждена документально).
Признание заявления необоснованным и оставление его без рассмотрения. Такое определение суд выносит, если уже имеется другое заявление на банкротство этого же ИП и не соблюдены упомянутые в первом пункте условия – например, требования кредитора не подтверждены, должник уже выплатил причитающуюся сумму или не доказана неплатежеспособность ИП.
Признание заявления необоснованным и прекращение дела о банкротстве. То же самое, что во втором пункте, но при отсутствии другого заявления о банкротстве.

Отдельно отметим, что при проверке документов суд может выявить признаки преднамеренного банкротства. Если выяснится, что такие действия ИП могут причинить кредиторам крупный или особо крупный ущерб, на предпринимателя заводят уголовное дело по статье 197 УК РФ «Фиктивное банкротство». О санкциях по этой, а также смежной статье 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство» можно прочитать ниже в разделе «Ответы на часто задаваемые вопросы».

Если вред нанесен в среднем размере, действия ИП попадают под КоАП РФ. Максимальное наказание по ней – штраф на сумму до 100 МРОТ или дисквалификация на 3 года.

Назначение финансового управляющего

В случае принятия к рассмотрению заявления о банкротстве, суд назначает финансового управляющего из аккредитованной саморегулируемой организации (СРО), указанной инициатором банкротства в заявлении. Его участие в деле обязательно – таково требование закона.

Финуправляющий участвует во всех стадиях банкротства, причем на каждую из них его переназначает арбитражный суд.

Права финансового управляющего:

финуправляющий вправе заявлять возражения на требования кредиторов
подавать заявления от имени ИП в арбитражный суд с требованием признать недействительными сделки, совершенные с нарушением Закона о банкротстве;
участвовать в судах в процессе реструктуризации долгов ИП на его стороне;
получать сведения об имуществе индивидуального предпринимателя, его счетах и вкладах;
получать от ИП информацию о выполнении им плана реструктуризации;
созывать собрание кредиторов для предварительного согласования сделок ИП, если этого требует Закон о банкротстве;
ходатайствовать в арбитражный суд об обеспечении сохранности имущества (например, о передаче ценных бумаг на хранение в депозитарий – чтобы предприниматель их втихомолку не продал);
заявлять отказ от исполнения сделок ИП, если этого требует Закон о банкротстве;
привлекать других лиц для выполнения своих обязанностей за счет имущества должника (только если есть соответствующее определение суда).

Обязанности финансового управляющего:

выявлять имущество ИП и обеспечивать его сохранность, чтобы должник не попытался продать имущество, забрать деньги и уменьшить вероятность возврата долга;
анализировать финансовое состояние индивидуального предпринимателя;
сообщать арбитражному суду и кредиторам о признаках преднамеренного и фиктивного банкротства;
вести реестр требований кредиторов, уведомлять последних о назначенных собраниях, проводить эти собрания;
сообщать кредиторам и банкам, в которых у ИП есть счета, о начале реструктуризации долгов или продажи имущества банкрота;
контролировать выполнение предпринимателем плана реструктуризации;
отчитываться перед кредиторами о ходе процедуры банкротства ИП не реже, чем раз в квартал.

Оплачивается работа финансового управляющего из расчета 25 000 рублей за одну процедуру, независимо от ее продолжительности. Первая процедура (в зависимости от решения суда это может быть реструктуризация долгов, реализация имущества или мировое соглашение) оплачивается при подаче заявления, причем суд может разрешить отложить оплату до принятия решения о банкротстве. Следующие (при их наличии) – по мере назначения судом.

Созыв собрания кредиторов

Собрание созывает финансовый управляющий, вместе с кредиторами на него приглашают и ИП-должника (без права голоса). Закон позволяет проводить такое собрание и в заочной форме, когда каждому кредитору выдается лист для голосования по вопросам, предлагаемым финуправляющим.

Уведомление о проведении собрания управляющий направляет кредиторам, в ФНС и самому банкроту не позднее чем за 14 дней до даты его проведения заказным письмом.

На собрании могут быть рассмотрены следующие вопросы:

Решение об утверждении плана реструктуризации долгов (или об отказе, если документ кредиторов не удовлетворяет либо нарушает закон) и об изменениях в этот план.
Решение о ходатайстве в суд с просьбой отменить план реструктуризации, если выясняется, что он невыполним.
Решение о ходатайстве в суд с просьбой перейти к распродаже имущества должника.
Решение о заключении мирового соглашения между ИП и кредиторами.

Реструктуризация долгов ИП

Если суд в вашем случае решил пропустить эту стадию и сразу перейти к распродаже имущества, можете смело переходить к следующему шагу. Однако во многих случаях положение предпринимателя не выглядит безнадежным, и принимается решение о попытке финансового оздоровления бизнеса. Данная процедура в случае с ИП аналогична той, что применяется в случае банкротства физлица.

Последствия решения о реструктуризации

В статье 213.11 Закона о банкротстве указано, что происходит сразу после принятия судом решения о реструктуризации задолженности:

По всем имевшимся у ИП кредитам наступает срок погашения (даже если займ был взят год назад на 5 лет): после завершения процедуры у предпринимателя не должно оставаться непогашенных долгов. Впрочем, кредитор может требовать возврата денег только в рамках плана реструктуризации.
Если кредитор не включил свои требования в реестр, они считаются исполненными, и любой поданный к должнику иск суд оставит без рассмотрения.
Прекращается начисление процентов по кредитам, штрафов, пеней и неустоек. Суд снимает с имущества все ограничения.
Приостанавливается действие исполнительных листов.

На предпринимателя налагаются некоторые ограничения экономического характера. Например, все сделки на сумму свыше 50 тысяч рублей обязательно должны быть письменно согласованы с финансовым управляющим. То же самое касается кредитов и займов (в том числе ситуаций, когда ИП сам дает взаймы). Согласовывается передача имущества в залог, внесение имущества в качестве оплаты уставного капитала.

План реструктуризации

Составить план реструктуризации задолженности обязан инициатор банкротства, причем сделать это необходимо не позднее 10-го дня с даты закрытия реестра кредиторов. В проекте плана должны быть указаны сроки и порядок погашения долгов перед кредиторами, а также размер платежей, которые ИП сможет ежемесячно уплачивать в счет долга.

После того, как документ представлен финуправляющему, в ФНС, а также самому предпринимателю (если инициатором банкротства было налоговое ведомство или кредиторы), его выносят на рассмотрение первого собрания кредиторов. Последнее вправе одобрить план реструктуризации или отказать в одобрении. Решение принимается большинством голосов кредиторов (включенных в реестр) и представителей ФНС.

Собрание кредиторов одобряет план реструктуризации.

В этом случае финансовый управляющий передает план в арбитражный суд. Документ будет утвержден судом, если:

по итогам его исполнения есть шанс погасить долги индивидуального предпринимателя;
в результате исполнения плана есть вероятность погасить долги кредиторов первой и второй очереди.
план экономически реален.

Максимальный срок действия плана реструктуризации ИП – 3 года. Если план был установлен на более короткий период, но начал приносить реальные результаты, арбитражный суд может продлить его до трех лет.

Не позднее, чем 30 дней до окончания действия плана реструктуризации, финансовый управляющий обязан подготовить отчет о результатах его исполнения. Если ожидаемый эффект достигнут, суд объявляет процедуру банкротства завершенной, ИП прекращает свою деятельность. Если план не выполнен, вводится процедура продажи имущества должника.

Собрание кредиторов не одобряет план реструктуризации.

В этом случае арбитражный суд может пойти двумя путями:

Признать ИП банкротом и начать реализацию его имущества;
Утвердить план независимо от решения собрания кредиторов (если эффект от реструктуризации долгов может превысить 50% от суммы задолженности).

Плюсы стадии реструктуризации:

Должник может снизить долговую нагрузку, договорившись с кредиторами об увеличении рассрочки или списании части долга.
На сумму невыплаченного кредита начисляются не повышенные банковские проценты, а ставка рефинансирования. Штрафы, пени и неустойки не начисляются совсем.
Имущество предпринимателя (в том числе личное) остается у него.

Минусы процедуры реструктуризации:

Независимо от исхода процедуры ее приходится оплачивать;
Хорошие финансовые управляющие не берутся за длительную процедуру с вознаграждением всего в 25 тысяч рублей за весь период, особенно если у ИП нет имущества.

Реализация имущества обанкротившегося ИП

Распродажа имущества индивидуального предпринимателя происходит в том же порядке, что и реализация имущества физического лица. Суд может определить необходимость продажи в двух случаях:

Сразу после подачи заявления, минуя стадию реструктуризации.
После окончания стадии реструктуризации либо после отмены плана реструктуризации (документ оказался невыполним или ИП нарушил требования этого плана).

В любом из этих случаев суд признаёт предпринимателя банкротом и постановляет перейти к продаже его имущества. Реализация имущества должна произойти в течение 6 месяцев, однако по ходатайству кредиторов этот срок может быть продлен арбитражным судом.

Процедура реализации имущества возлагается на финансового управляющего. Он полностью распоряжается средствами банкрота, ценными бумагами, долями в юрлицах, открывает и закрывает счета. Не позднее, чем через сутки после принятия решения судом о банкротстве ИП тот обязан сдать финуправляющему все свои банковские карты – и личные, и оформленные на ИП.

Если у суда есть основания опасаться бегства предпринимателя из страны, он может ограничить право выезда до завершения дела о банкротстве.

У обанкротившегося ИП возможностей сопротивляться процессу распродажи практически нет – только право заявлять в суд о своем несогласии с принимаемыми мерами.

В конкурсную массу входит всё имущество должника – как используемое для бизнеса, так и применяемое в личных целях. Впрочем, как и в случае с физическими лицами, есть несколько исключений.

Не может быть выставлено на торги следующее имущество индивидуального предпринимателя:

единственное жилье (за исключением ипотечного и находящегося в залоге у банка – его продавать можно);
земельные участки (под единственным жильем);
вещи индивидуального пользования (одежда, посуда и т.д.) и предметы обихода. Предметы роскоши в список не входят и могут быть реализованы с торгов;
скот и прочие животные, не используемые в предпринимательских целях, а также помещения для их содержания;
семена для посадки на приусадебном участке
продукты питания и деньги в сумме до величины прожиточного минимума на каждого члена семьи;
топливо для индивидуального жилья и приготовления пищи;
личные награды;
транспортные средства (для инвалидов).

Аналогично процедуре у физических лиц финансовый управляющий после формирования конкурсной массы оценивает имущество при помощи независимых оценщиков. Затем направляет результат оценки в суд с ходатайством о выставлении имущества на торги по банкротству. После получения разрешения сведения о предстоящих торгах публикуются в газете «Коммерсант» и на сайте Федресурса. Аукционы проводятся в Интернете на электронных торговых площадках. Схема торгов по банкротству описана в отдельной статье.

Торги по продаже имущества ИП проходят в 3 этапа:

Аукцион «на повышение»: побеждает участник, предложивший наибольшую цену.
При отсутствии заявок на первом этапе стартовую цену снижают на 10% и еще раз объявляют аукцион «на повышение».
Если продать имущество не удается и на втором этапе, начинается реализация вещей ИП путем публичного предложения: на торгах побеждает тот, кто при постепенном снижении цены отреагирует раньше других потенциальных покупателей (т.е. предложит цену выше, чем они).

Непроданное имущество возвращается банкроту. Вырученные средства передаются кредиторам.

Угрозы ответственности и утраты личного имущества

Предприниматель, задолжавший инвесторам, банкам, государству и работникам, может лишиться всего личного имущества. Кредиторы будут массово обращаться в суд и требовать от должника возврата долга в полном объеме, компенсации просрочки и «присвоения» чужих денежных средств.

Устанавливать наличие активов ИП, за счет которых можно погасить задолженность, будут приставы-исполнители. Многие бизнесмены считают, что если имущества и средств на счету ИП нет, то исполнительные производства завершаются. На самом деле, кредиторы могут требовать возврата долга с физического лица бесконечно, и даже предъявлять претензии наследникам. В течение трех лет после «неудачного» окончания исполнительного производства, кредитор может вновь обратиться в службу судебных приставов, и имущество будут искать снова и снова, пока он не получит свое.

Кроме того, пока проблемный ИП продолжает работать, стараясь выбраться из долговой ямы, его задолженность растет в геометрической прогрессии за счет санкций и штрафных начислений.

От долгов ИП пострадает вся семья: взыскание может быть обращено не только на личное, но и на совместное, нажитое в браке имущество.

Кредиторы не отстанут от предпринимателя до тех пор, пока тот не рассчитается или законно не спишет долги с помощью банкротства

Кредиторы могут первыми заявить о банкротстве ИП. Это выгодно в том случае, если у должника, как у бизнесмена и гражданина, имеются ликвидные активы и личное ценное имущество.

И тогда, заручившись поддержкой арбитра, они не только заберут все активы предпринимателя и доступное имущество физического лица, но и «отыграют назад» ранее заключенные сделки ИП с целью пополнить конкурсную массу и забрать все до последнего рубля.

Самое опасное то, что кредиторы могут доказать в суде факты причинения предпринимателем значительного ущерба, обвинить ИП в махинациях, в незаконном выводе активов и попытке «спрятать» имущество, предназначенное для расчетов по долгам.

Последствия банкротства для ИП

Многие расценивают банкротство как хороший выход из сложной финансовой ситуации. Действительно, используя официальные механизмы, можно совершенно законно избавиться от долгов с минимальными потерями. Однако негативные последствия у банкротства также имеются.

К примеру, после присвоения статуса несостоятельности автоматически аннулируется государственная регистрация ИП. Вместе с ней утрачивают свою силу всевозможные лицензии и разрешения на осуществление определённых видов деятельности. В течение следующего года человек не имеет права подавать документы на повторную регистрацию. И ещё 5 лет он не сможет занимать руководящие должности в компаниях и на предприятиях.

Отличия банкротства физических лиц и ИП

Ранее индивидуальные предприниматели банкротились по аналогии с юридическими лицами. Ситуация кардинально изменилась с 2015 года, когда утвердили поправки в закон. В 2019 году индивидуальные предприниматели могут объявить себя банкротами на тех же условиях, что и частные лица.

Это позволяет им сэкономить немалую сумму, ведь банкротство организации стоит гораздо дороже и занимает больше времени. Арбитражный суд ранее не учитывал долги предпринимателя, полученные им как физическим лицом. На данный момент и они тоже списываются после признания индивидуального предпринимателя банкротом.

В 2019 году предприниматель имеет право аннулировать ИП и добиться признания себя банкротом как физического лица.

По закону признаки банкротства, пошаговая процедура и последствия для ИП и физических лиц практически одинаковы. Однако есть и незначительные различия:

Предприниматель утрачивает свой статус после решения суда, теперь он будет рассматриваться исключительно как частное лицо.
ИП должен заявить о своем намерении в Единый федеральный реестр о банкротстве юридических лиц.
Варианты решения суда о банкротстве ИП и физических лиц

На практике дело развивается по нескольким сценариям:

Реструктуризация долгов. Вне зависимости от исковых требований потенциального банкрота судья вправе принять решение об отсрочке выплаты задолженности. В этом случае долговые обязательства не списываются, их все равно придется выполнить. Новые условия погашения кредитов прописываются в судебном решении.
Реализация имущества. Вся собственность должника реализуется на торгах, а вырученные деньги распределяются между кредиторами. ИП и физическое лицо могут рассчитывать, что им останется единственное жилье, бытовые и личные вещи, предметы для осуществления трудовой деятельности и пр. Все остальное имущество будет продано под контролем управляющего.
Мировое соглашение. Кредиторы и должник могут прийти к договоренности, которая устроит обе стороны. В этом случае деньги также придется вернуть.
Неожиданным последствием для должника может стать административная или уголовная ответственность. Это случается, если в действиях индивидуального предпринимателя суд усмотрит признаки фиктивности. Например, тот скрывает имущество, переписывает его на родственников, намеренно вводит судебные органы в заблуждение.

Полное списание долгов наступает только в случае реализации имущества. Кроме минусов у несостоятельности есть и положительные стороны. После продажи всей собственности человека кредиторы не вправе предъявлять к нему денежные требования. Банки, коллекторы, судебные приставы прекращают требовать возмещение долгов с момента начала производства в суде.

Страница 1 из 2

Регулирование банкротства гражданина

Арбитражный суд вправе по мотивированному ходатайству гражданина и иных лиц, участвующих в деле о банкротстве, исключить из конкурсной массы имущество гражданина, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством может быть обращено взыскание, которое является неликвидным или доход от реализации которого существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов. Общая стоимость имущества гражданина, которое исключается из конкурсной массы в соответствии с положениями настоящего пункта, не может превышать 100 МРОТ, установленных федеральным законом.

Перечень имущества гражданина, которое исключается из конкурсной массы в соответствии с положениями настоящего пункта, утверждается арбитражным судом, о чем выносится определение, которое может быть обжаловано.

Одновременно с вынесением определения о введении наблюдения в отношении гражданина арбитражный суд налагает на имущество гражданина, за исключением имущества, на которое в соответствии с не может быть обращено взыскание.

Временный управляющий до рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве обеспечивает проведение оценки имущества должника.

По ходатайству гражданина арбитражный суд может освободить имущество гражданина (часть имущества) из-под ареста в случае представления поручительства или иного обеспечения исполнения обязательств гражданина третьими лицами.

На основании заявления гражданина арбитражный суд может отложить рассмотрение дела о банкротстве не более чем на месяц для осуществления гражданином расчетов с кредиторами или достижения мирового соглашения.

При наличии сведений об открытии наследства в пользу гражданина арбитражный суд вправе приостановить производство по делу о банкротстве до решения вопроса о судьбе наследства в установленном федеральным законом порядке.

В случае, если в установленный настоящей статьи срок гражданин не представил доказательство удовлетворения требований кредиторов и в указанный срок не заключено мировое соглашение, арбитражный суд принимает решение о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства.

Последствия признания гражданина банкротом:

сроки исполнения обязательств гражданина считаются наступившими;
прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней), процентов и иных финансовых санкций по всем обязательствам гражданина;
прекращается взыскание с гражданина по всем исполнительным документам, за исключением исполнительных документов по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также по требованиям о взыскании алиментов.

Решение о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства арбитражный суд направляет всем известным кредиторам с указанием срока предъявления кредиторами требований, который не может превышать 2 месяца.

Исполнение решения арбитражного суда

Решение арбитражного суда о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства и исполнительный лист об обращении взыскания на имущество гражданина направляются судебному приставу-исполнителю для осуществления продажи имущества должника.

При необходимости постоянного управления недвижимым имуществом или ценным движимым имуществом гражданина арбитражный суд утверждает для указанных целей конкурсного управляющего и определяет размер его вознаграждения. В этом случае продажа имущества гражданина осуществляется конкурсным управляющим.

Денежные средства, вырученные от продажи имущества гражданина, а также денежные средства, имевшиеся в наличии, вносятся в депозит арбитражного суда, принявшего решение о признании гражданина банкротом.

Арбитражный суд рассматривает требования кредиторов, заявленные кредиторами или должником. По результатам рассмотрения указанных требований арбитражный суд выносит определение о порядке и размере удовлетворения требований кредиторов.

До удовлетворения требований кредиторов за счет денежных средств, внесенных в депозит арбитражного суда, покрываются расходы, связанные с рассмотрением дела о банкротстве и исполнением решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства.

Требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности :

требования граждан, перед которыми гражданин несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также требования о взыскании алиментов;
производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
производятся расчеты с другими кредиторами.

Расчеты с кредиторами производятся в порядке, предусмотренном статьями 135 - 138 Федерального закона.

Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом для удовлетворения требований кредиторов, обеспеченных имущества должника.

При недостаточности денежных средств в депозите арбитражного суда они распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований.

После завершения расчетов с кредиторами гражданин, признанный банкротом, освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, заявленных в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, за исключением требований кредиторов о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о взыскании алиментов, а также иных требовании, неразрывно связанных с личностью кредитора и не погашенных в порядке исполнения решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом, либо погашенных частично, либо не заявленных в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, которые сохраняют силу и могут быть предъявлены после окончания производства по делу о банкротстве гражданина в полном объеме или в непогашенной их части.

В случае выявления фактов сокрытия гражданином имущества или незаконной передачи гражданином имущества третьим лицам кредитор, требования которого не были удовлетворены в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, вправе предъявить требование об обращении взыскания на это имущество.

Последствия повторного банкротства гражданина

В течение 5 лет после признания гражданина банкротом по его заявлению повторно не может быть возбуждено производство по делу о банкротстве.

В случае повторного признания гражданина банкротом по заявлению кредитора, заявлению уполномоченного органа по требованиям об уплате обязательных платежей в течение 5 лет после завершения расчетов с кредиторами такой гражданин не освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов.

Неудовлетворенные требования кредиторов могут быть предъявлены в порядке, установленном гражданским законодательством.

Статус индивидуального предпринимателя непрост: это физическое лицо, деятельность которого по многим показателям сходна с деятельностью юридического лица. Осуществляя деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, или сталкиваясь с гражданами-предпринимателями в силу необходимости, нельзя не учитывать данные обстоятельства.

С 2015 года особенности двойственного положения индивидуальных предпринимателей были учтены и в процедурах банкротства таких лиц. Часть изменений в законодательство о несостоятельности ИП вступила в силу с 01.07.2015, часть - с 01.10.2015, еще ряд изменений - с 01.02.2016.

В настоящий момент в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» порядку банкротства ИП отведен отдельный параграф. Данный параграф содержит незначительное количество собственных норм и отсылает к положениям параграфа о банкротстве физических лиц, в котором встречаются многочисленные дополнения и исключения относительно ИП в сравнении с физическими лицами, не имеющими данного статуса.

Основания банкротства ИП

Индивидуальный предприниматель может быть признан банкротом в случае, если он неспособен в полном объеме рассчитаться с кредиторами по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Задолженность должна существовать не менее трех месяцев, а общая сумма долговых обязательств не может составлять менее десяти тысяч рублей.

Правом обратиться с заявлением о банкротстве обладают конкурсные кредиторы (в том числе уполномоченный орган), либо сам предприниматель.

Заявление кредитора может быть основано на вступившем в силу судебном акте о взыскании указанной суммы с предпринимателя, а при отсутствии решения - мотивировано следующими требованиями:

об уплате обязательных платежей;
основанными на совершенном нотариусом протесте векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта;
подтвержденными исполнительной надписью нотариуса;
- основанными на документах, представленных кредитором и устанавливающих денежные обязательства, которые гражданином признаются, но не исполняются;
- основанными на нотариально удостоверенных сделках;
- основанными на кредитных договорах с кредитными организациями.

С 01 февраля 2016 года в порядке банкротства ИП вводится новое требование: должник и кредиторы могут обратиться с заявлением при условии предварительного (не менее чем за пятнадцать календарных дней до дня обращения в суд) опубликования уведомления о намерении подать такое заявление. Уведомление публикуется в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц.

Арбитражный суд рассматривает поступившее заявление, по результатам рассмотрения обоснованности выносит одно из определений: о признании заявления обоснованным и введении реструктуризации долгов; об оставлении заявления без рассмотрения; о прекращении производства по делу.

Предприниматель считается неплатежеспособным, а заявление обоснованным при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

ИП перестал исполнять денежные обязательства или уплачивать обязательные платежи, срок исполнения которых наступил;
более чем десять процентов совокупного размера обязательств не исполнены им в течение более чем одного месяца со дня, когда такие обязательства должны быть исполнены;
размер задолженности ИП превышает стоимость его собственности;
исполнительное производство в отношении него окончено в связи с отсутствием средств, на которые можно обратить взыскание.

При наличии достаточных оснований полагать, что с учетом планируемых поступлений денежных средств ИП в течение непродолжительного времени сможет исполнить в полном объеме денежные обязательства, он не может быть признан неплатежеспособным.

Порядок банкротства ИП

Процедуры производства по делу в отношении индивидуального предпринимателя отличаются от процедур банкротства юридических лиц: реструктуризация долгов, реализация имущества, мировое соглашение.

Реструктуризация долгов

При введении реструктуризации долгов арбитражный суд назначает финансового управляющего. Финансовый управляющий предпринимает меры по выявлению кредиторов ИП, уведомляет известных ему кредиторов о введении процедуры реструктуризации долгов, проводит первое собрание кредиторов.

План реструктуризации может быть составлен должником или заинтересованными кредиторами - планов на рассмотрение может быть представлено несколько. Планы анализируются финансовым управляющим, рассматриваются на первом собрании кредиторов.

Первое собрание кредиторов может принять одно из следующих решений: утвердить или отказать в утверждении плана реструктуризации долгов ИП/внесении изменений в план реструктуризации; обратиться с ходатайством об отмене плана реструктуризации долгов; обратиться с ходатайством о признании предпринимателя банкротом и введении реализации имущества; о заключении мирового соглашения.

Для принятия плана реструктуризации в отношении должника должны соблюдаться некоторые условия:

наличие источника дохода;
- отсутствие неснятой или непогашенной судимости за умышленное экономическое преступление;
- истек срок, в течение которого ИП считался подвергнутым административному наказанию за ряд нарушений;
- должник не признавался несостоятельным в течение пяти лет, предшествующих представлению плана реструктуризации;
- план реструктуризации долгов в отношении его задолженности не утверждался в течение восьми лет, предшествующих представлению этого плана.

План реструктуризации долгов должен содержать условия пропорционального погашения требований всех конкурсных кредиторов и уполномоченного органа, известных гражданину на дату направления плана реструктуризации его долгов конкурсным кредиторам и в уполномоченный орган.

В ходе реструктуризации долгов финансовый управляющий вправе получать информацию о счетах, вкладах, депозитах предпринимателя, в том числе по банковским картам, о переводах и остатках электронных денежных средств, заявлять отказ от исполнения сделок гражданина, созывать собрание кредиторов для решения вопроса о предварительном согласовании сделок и решений предпринимателя, получать информацию о кредитной истории должника.

В обязанности финансового управляющего входит выявление имущества гражданина, обеспечение его сохранности, проведение анализа финансового состояния должника, ведение реестра требований кредиторов, контроль за ходом выполнения плана реструктуризации долгов и своевременное исполнение текущих требований кредиторов.

При введении реструктуризации долгов вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов, прекращается начисление финансовых санкций и процентов, приостанавливаются исполнительные производства. Требуется предварительное письменное согласие финансового управляющего для сделок по приобретению или отчуждению собственности на сумму более пятидесяти тысяч рублей, недвижимости, ценных бумаг, долей в уставном капитале и транспортных средств; получению и выдаче займов (кредитов), поручительств, гарантий, уступок прав требования, перевода долга, учреждению доверительного управления, залога.

С даты введения реструктуризации задолженность предпринимателя перед кредитными организациями признается безнадежной.

По итогам исполнения плана реструктуризации долгов предпринимателя арбитражный суд завершает реструктуризацию долгов (если вся задолженность погашена) либо признает гражданина неплатежеспособным, вводит реализацию имущества.

Реализация имущества ИП

Все имущество предпринимателя составляет его конкурсную массу, в том числе ценности, принадлежащие ему как физическому лицу.

При этом собственность ИП, предназначенная для осуществления предпринимательской деятельности, подлежит продаже в порядке, установленном в отношении юридических лиц: с инвентаризацией, оценкой, на торгах, повторных торгах, посредством публичного предложения.

Финансовый управляющий проводит опись и оценку иного имущества должника, представляет в арбитражный суд положение о порядке реализации для утверждения. Реализация происходит на торгах, если иное не установлено собранием кредиторов или судом. Драгоценности, другие предметы роскоши, стоимость которых превышает сто тысяч рублей, и недвижимость, независимо от стоимости, реализуются на открытых торгах.

Если финансовый управляющий не смог реализовать какое-либо вещи/права должника и кредиторы отказались от их принятия, после завершения реализации право должника на данное имущество восстанавливается, оно возвращается должнику.

Средства, вырученные от реализации, используются для расчетов с кредиторами в следующей очередности:

1. Текущие платежи, возникшие до принятия заявления, в последовательности:

1.1. алименты, судебные расходы, вознаграждение арбитражного управляющего, оплата услуг привлеченных специалистов;

1.2. выходные пособия, заработная плата;

1.3. оплата за жилое помещение и коммунальные услуги, взносы на капитальный ремонт;

1.4. иные текущие платежи.

2. Расчеты с кредиторами, требования которых включены в реестр:

2.1. Первая очередь: возмещение вреда жизни или здоровью, алименты;

2.2. Вторая очередь: выходные пособия и заработная плата;

2.3. Третья очередь: расчеты с другими кредиторами.

Требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности средств от реализации, считаются погашенными. После завершения расчетов предприниматель-банкрот освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, в том числе не заявленных.

Последствия признания ИП банкротом

С момента вынесения решения о несостоятельности ИП его государственная регистрация в таком качестве утрачивает силу, аннулируются имеющиеся лицензии на занятие специальными видами предпринимательской деятельности.

Гражданин не может быть повторно зарегистрирован в качестве предпринимателя, в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу в ходе такой процедуры.

В течение такого же срока бывший предприниматель не вправе заниматься предпринимательской деятельностью, а также занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом.

Яна Польская

Юрист-аналитик. Пишу статьи, ищу интересную информацию и предлагаю способы ее практического использования. Верю, что благодаря качественной юридической аналитике клиенты приходят к юридической фирме, а не наоборот. Согласны? Тогда

Разделы